Direct naar (in deze pagina): inhoud, zoekveld of menu.

U bevindt zich op: Home › Onderwerpen Huidig dossier: Schatkistbankieren

Producten

Bij het schatkistbankieren worden meerdere produkten onderscheiden. Hier ziet u een overzicht.

Rekening-courant

De rekening-courant (RC) vermeldt het saldo van de rekeninghouder bij de schatkist. In de rekening-courant worden de totale bij- en afschrijvingen van de bankrekeningen geboekt en eventueel, voor zover van toepassing op de rekeninghouder, de rente, onderlinge betalingen en de betalingen en ontvangsten van de lening(en) en deposito('s).

Naar boven

Betalingsverkeer

Voor de rijksoverheid heeft een Europese aanbesteding plaats gevonden. RBS, ING Bank (voor de Belastingdienst) en ABN Amro (voor het buitenlands betalingsverkeer van het ministerie van Buitenlandse Zaken) zijn de huisbankiers van de ministeries en de baten-lastendiensten. De rechtspersonen met een wettelijke taak (RWT's) zijn vrij in hun keuze van een bank.

Naar boven

Depositofaciliteit

Een deelnemende instelling kan op basis van zijn actuele liquiditeitenprognose voorzien dat een deel van zijn saldo op de rekening-courant voor een langere periode niet uitgegeven zal worden. In zo'n geval kan een bepaald bedrag voor een (toekomstige) periode worden vastgezet tegen een andere, hogere, rente dan die geldt op de rekening-courant. Zo'n deposito bij het Rijk kan op elk door de instelling gewenst moment worden afgesloten en voor een vaste periode worden uitgezet tegen het rentepercentage dat op de dag van afsluiten geldt.

Het deposito wordt voor een vaste looptijd afgesloten. De mogelijke looptijden verschillen per klantgroep. De mogelijke looptijden zijn vermeld onder klanten bij uw klantgroep. Op een deposito wordt bij afloop de rente uitgekeerd en stort het ministerie van Financiën de hoofdsom van het deposito terug. Beide bedragen worden, op de tussen het ministerie van Financiën en de instelling overeengekomen wijze, verwerkt in de rekening-courant van de instelling. Bij deposito's met een looptijd langer dan een jaar wordt de rente jaarlijks uitgekeerd.

RWT's en onderwijsinstellingen ontvangen bovenop de depositorente een bonusrente als er meer gelden langer dan een jaar in deposito staan dan dat de instelling heeft geleend. Daarmee wordt het renteniveau, dat kredietwaardige banken maximaal aan hun klanten zouden kunnen bieden, geëvenaard. Hiermee wordt beoogd dat zowel RWT's en onderwijsinstellingen met leningen als RWT's en onderwijsinstellingen met deposito's er niet op achteruit gaan door deel te nemen aan het schatkistbankieren.

Naar boven

Leenfaciliteit

De leenfaciliteit regelt de mogelijkheid van het lenen van gelden voor baten-lastendiensten, rechtspersonen met een wettelijke taak (RWT's) en onderwijsinstellingen. Baten-lastendiensten mogen hun investeringen met vreemd vermogen (lening) financieren en mogen alleen bij het ministerie van Financiën lenen.

RWT's en onderwijsinstellingen mogen bij het ministerie van Financiën lenen als dit in de rekening-courantovereenkomst geregeld is. Zij kunnen ook bij een commerciële bank lenen. Alle boekingen die plaats vinden ten behoeve van de lening (bijvoorbeeld jaarlijkse rentebetalingen of tussentijdse aflossingen) worden, op de tussen het ministerie van Financiën en baten-lastendienst, RWT of onderwijsinstelling overeengekomen wijze verwerkt in de rekening-courant van de baten-lastendienst, RWT of onderwijsinstelling (bijvoorbeeld door saldoregulatie).

Naar boven

Partieel schatkistbankieren

Sinds oktober 2009 hebben instellingen die in aanmerking komen voor vrijwillige deelname aan schatkistbankieren tevens de mogelijkheid tot ‘partieel schatkistbankieren’ (in plaats van integrale deelname). Deze vorm van schatkistbankieren biedt instellingen, zoals decentrale overheden en onderwijsinstellingen, de mogelijkheid om een deel van hun middelen risicoarm bij het ministerie van Financiën aan te houden in de vorm van één of meerdere deposito’s.

Naar boven

Meer informatie

Bekijk de volledige versie van dsta.nl